Le Compte Epargne Logement ou CEL - Epargne Placements Patrimoine

Il s’agit d’un livret d’épargne réglementé et défiscalisé. Il n’échappe malheureusement pas aux prélèvements sociaux qui sont dus chaque année. La rémunération est fixée par l’Etat et le CEL permet de cumuler des droits à prêt en vue d’un prêt immobilier et de toucher une prime d’Etat. c’est le petit frère du PEL qu’il complète astucieusement.

Vous pouvez à ce titre cumuler PEL et CEL et les droits à prêts s’y afférant si ces 2 placements sont souscrits dans la même banque. Cependant, si vous les regroupez, le prêt total ne peut dépasser 92 000 € (le plafond accordé au seul PEL)

Conditions d’ouverture

Le CEL peut être ouvert par toute personne physique, même mineure dès lors où sa résidence habituelle est en France. En cas de détention d’un PEL, l’ouverture d’un CEL doit se faire dans le même établissement. Un titulaire ne peut posséder qu’un CEL et ne pourra en ouvrir un autre auprès d’une autre banque. Le cumul de certains produits d’épargne comme le Livret jeune est possible.

Il n’y a aucuns frais d’ouverture ou de fermeture.

Versements

Le minimum de versement à l’ouverture est de 300 euros. Les versements ou retraits ultérieurs sont d’au moins 75 euros, tout en respectant un solde permanent d’au moins 300 euros. Le plafond des versements est 15 300 euros (hors capitalisation des intérêts).

Rémunération

Taux d’intérêt : 1,25 % à partir de février 2013 (hors éventuelle prime de l’État). La formule de calcul est 2/3 du taux du livret A arrondi au quart de point le plus proche. Ce taux d’intérêt, qui était révisable tous les 6 mois jusqu’à fin 2008 (voir tableau ci-dessous) est désormais révisable au gré du gouvernement.
Calcul des intérêts : les intérêts sont calculés en application de la règle des quinzaines.
En cas de prêt, l’État augmente la rémunération de 50 %, dans la limite de 1 144 € (actuellement la banque verse 1,25 % et l’État rajoute 0,625 %, ce qui fait une rémunération de 1,875 % brut hors prélèvements sociaux.)

Évolution des rémunérations

Du	Au	Rémunération brute	Rémunération nette
1^er février 2013		1,25 %	1,06 %
1^er juillet 2012	31 janvier 2013	1,50 %	1,27 %
1^er octobre 2011	30 juin 2012	1,50 %	1,30 %
1^er août 2011	30 septembre 2011	1,50 %	1,32 %
1^er août 2010	31 juillet 2011	1,25 %	1,10 %
1^er août 2009	31 juillet 2010	0,75 %	0,66 %
1^er mai 2009	31 juillet 2009	1,25 %	1,10 %
1^er février 2009	30 avril 2009	1,75 %	1,54 %
1^er janvier 2009	31 janvier 2009	2,75 %	2,42 %
1^er août 2008	31 décembre 2008	2,75 %	2,45 %
1^er février 2008	31 juillet 2008	2,25 %	2,00%
1^er août 2007	31 janvier 2008	2,00 %	1,78 %
1^er août 2006	31 juillet 2007	1,75 %	1,56 %
1^er février 2006	31 juillet 2006	1,50 %	1,34 %
1^er août 2003	31 juillet 2005	1,25 %	1,11 %
1^er janvier 2005	31 juillet 2005	1,50 %	1,34 %
1^er août 2003	31 décembre 2004	1,50 %	1,35 %
1^er juillet 2000	31 juillet 2003	2,00 %	1,80 %
1^er août 1999	30 juin 2000	1,50 %	1,35 %
16 juin 1998	31 juillet 1999	2,00 %	1,80 %
1^er janvier 1998	15 juin 1998	2,25 %	2,03 %
1^er janvier 1997	31 décembre 1997	2,25 %	2,16 %
1^er janvier 1996	31 décembre 1996	2,25 %	2,24 %
16 février 1994	31 décembre 1995	2,25 %	2,25 %
16 mai 1986	15 février 1994	2,75 %	2,75 %
1^er janvier 1975	15 mai 1986	3,25 %	3,25 %

L’avis du docteur Les Sous :

Le CEL reste un bon produit classique pour se constituer une épargne de précaution et/ou pour compléter une opération de crédit immobilier, bien que peu rémunérateur.

Attention cependant s’il est utilisé pour une opération de financement immobilier à vérifier l’intérêt de souscrire un prêt PEL/CEL : il peut parfois être judicieux de s’en servir comme apport personnel plutôt que pour les droits à prêt qu’il offre….

Sécurité	performance	Durée	Liquidité	Fiscalité
aucun risque	faible	sans limite. 18 mois minimum pour droit à prêt	disponibilité immédiate	Très attrayante : uniquement les prélèvements sociaux.